2016年市区地方政府债务限额和市级预算调整及上半年全市预算执行情况

　　2016年市区地方政府债务限额和市级预算

　　         调整及上半年全市预算执行情况

　　 

　　一、2016年市区地方政府债务限额

　　2016年全省地方政府债务限额已经省十二届人大常委会第二十三次会议审议批准。经省政府批准，省财政厅核定我市市区2016年新增地方政府债务限额32.6亿元，其中一般债务10.7亿元，专项债务21.9亿元。市区2016年新增地方政府债务限额32.6亿元，加上2015年末地方政府债务限额198.7亿元，省财政厅核定2016年我市市区地方政府债务限额为231.3亿元，其中一般债务103.9亿元，专项债务127.4亿元，考虑我市市区经济发展需要和债务管理实际，拟定2016年我市市区地方政府债务限额为231.3亿元，与省财政厅核定限额一致。

　　二、2016年市级预算调整情况

　　（一）需要调整事项和其他变动事项

　　1.需要调整的事项。一是地方政府债券变动事项。经积极争取，上半年省财政厅共转贷我市市区2016年第一批地方政府债券60.12亿元，其中当年新增债券32.6亿元（一般债券10.7亿元、专项债券21.9亿元），第一批置换债券27.52亿元（一般债券7.39亿元、专项债券20.13亿元），具体详细构成、分配情况及列支科目详见附表。当年新增债券重点支持上合物流园、徐圩新区石化园区等重大基础设施和连云新城、海州高级中学等重大项目建设，缓解建设资金需求压力；置换债券优先置换高利率政府债务，降低债务成本，缓解当期偿债压力。根据财政部要求，一般债券收支纳入一般公共预算管理，专项债券收支纳入政府性基金预算管理。因此，需要对市级年初预算作相应调整。二是政府性基金转列一般公共预算后结余结转变动事项。根据国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》要求，2016年起，新增水土保持补偿费、政府住房基金、无线电频率占用费、铁路资产变现收入、电力改革预留资产变现收入等5项基金收支转列一般公共预算，目前，市级主要涉及前3项基金，2016年已按规定转列一般公共预算，本次需要将截至2015年底3项政府性基金结余结转0.49亿元，调入一般公共预算管理，仍按原用途专项安排相关支出。三是金融支出变动事项。在上半年预算执行中，根据市政府要求，市本级注入金融控股注册资本金2627万元，列入金融支出科目，需要相应调增金融支出。

　　2.其他变动事项。一是结余结转变动数额纳入预算。考虑年初市人代会批准的2016年市本级预算中，上年结余结转是预计数。目前，2015年市级决算已经市十三届人大常委会第二十七次会议审议通过，上年结余结转已经明确，应将变动数额纳入年度预算。二是上级补助变动数额纳入预算。云台山风景区年度执行中，上级补助较年初预算数有所增加，应将变动数额纳入预算。

　　（二）市本级预算调整方案

　　1.一般公共预算调整方案

　　（1）收入方面。基于以上需要调整事项，在2016年年初市本级收入预算中增加地方政府一般债券收入18.09亿元（新增债券10.7亿元、置换债券7.39亿元），调入资金0.49亿元（3项政府性基金转列），加上结余结转变动增加1.92亿元，下级上解收入增加0.26亿元，合计增加20.76亿元，市本级收入总计由年初的164.75亿元调整为185.52亿元。

　　（2）支出方面。2016年市本级一般公共预算支出年初预算为83.14亿元，加上新增地方政府一般债券1.6亿元，3项政府性基金转列0.49亿元，下级上解列入当年预算0.26亿元，上年结余结转变动增加1.92亿元，合计增加4.27亿元，调整后市本级一般公共预算支出调整预算数为87.41亿元。

　　2016年市本级支出总计年初预算数为164.75亿元，此次调整新增债务还本支出0.4亿元，转贷各区地方政府一般债券支出16.09亿元，再加上一般公共预算支出调增的4.27亿元，合计增加20.76亿元，市本级支出总计由年初164.75亿元调整为185.52亿元。

　　2.政府性基金预算调整方案

　　（1）收入方面。在2016年年初市本级收入预算中增加地方政府专项债券收入42.03亿元（新增债券21.9亿元、置换债券20.13亿元），加上上年结余结转变动减少2.45亿元，合计增加39.58亿元，市本级收入总计由年初的61.73亿元调整为101.3亿元。

　　（2）支出方面。2016年市本级政府性基金支出年初预算为57.16亿元，加上新增地方政府专项债券17.3亿元，上年结余结转变动减少2.94亿元（本身结余结转变动2.45亿元加上3项基金结余结转调出减少0.49亿元），合计增加14.35亿元，调整后市本级政府性基金支出调整预算为71.51亿元。

　　2016年市本级支出总计年初预算数为61.73亿元，此次调整增加转贷各区地方政府专项债券支出9.24亿元，债务还本支出15.49亿元，再加上政府性基金支出调增的14.35亿元，调出资金0.49亿元，合计增加39.58亿元，市本级支出总计由年初的61.73亿元调整为101.3亿元。

　　（三）市开发区预算调整方案

　　1.收入方面。在2016年年初市开发区收入预算中增加地方政府一般债券收入3.91亿元（新增债券1.6亿元、置换债券2.31亿元），加上结余结转变动增加0.08亿元，合计增加3.99亿元，市开发区收入总计由年初的71.81亿元调整为75.8亿元。

　　2.支出方面。2016年市开发区一般公共预算支出年初预算为37.71亿元，加上新增地方政府一般债券1.6亿元，上年结余结转变动增加0.08亿元，合计增加1.68亿元，调整后市开发区一般公共预算支出调整预算数为39.39亿元。

　　2016年市开发区支出总计年初预算数为71.81亿元，此次调整增加债务还本支出2.31亿元，再加上一般公共预算支出调增的1.68亿元，合计增加3.99亿元，市开发区支出总计由年初的71.81亿元调整为75.8亿元。

　　（四）徐圩新区预算调整方案

　　1.收入方面。在2016年年初徐圩新区收入预算中增加地方政府一般债券收入2.9亿元（全部为新增债券），加上结余结转变动增加0.67亿元，合计增加3.57亿元，徐圩新区收入总计由年初的6.42亿元调整为10亿元。

　　2.支出方面。2016年徐圩新区一般公共预算支出年初预算为5.42亿元，加上新增地方政府一般债券2.9亿元，上年结余结转变动增加0.67亿元，合计增加3.57亿元，调整后徐圩新区一般公共预算支出调整预算数为8.99亿元。

　　2016年徐圩新区支出总计年初预算数为6.42亿元，再加上一般公共预算支出调增的3.57亿元，徐圩新区支出总计由年初的6.42亿元调整为10亿元。

　　  （五）云台山风景区预算调整方案

　　1.收入方面。在2016年年初云台山风景区收入预算中增加地方政府一般债券收入0.5亿元（为新增一般债券），加上结余结转变动减少0.09亿元，上级补助增加0.02亿元，合计增加0.43亿元，云台山风景区收入总计由年初的2.13亿元调整为2.56亿元。

　　2.支出方面。2016年云台山风景区一般公共预算支出年初预算为1.98亿元，加上新增地方政府一般债券0.5亿元，上年结余结转变动减少0.09亿元，上级补助增加0.02亿元，合计增加0.43亿元，调整后云台山风景区一般公共预算支出调整预算数为2.41亿元。

　　2016年云台山风景区支出总计年初预算数为2.13亿元，再加上一般公共预算支出调增的0.43亿元，云台山风景区支出总计由年初的2.13亿元调整为2.56亿元。

　　以上详见《连云港市2016年市级预算调整方案（草案）》。

　　三、2016年上半年预算执行情况

　　市级预算按照提交本次常委会的预算调整方案中的调整预算数报告执行情况，同时，由于各县区预算调整上报本级人大进度不一致，县区预算仍按年初预算数报告执行情况。

　　（一）全市预算执行情况

　　1.一般公共预算执行情况

　　2016年全市一般公共预算收入安排为320.95亿元，上半年完成137.02亿元，同比下降10.1 %，完成年度预算的42.7%；2016年全市一般公共预算支出安排为465.5亿元，上半年完成215.8亿元，同比增长14.9%，完成年度预算的46.4%。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　2016年全市政府性基金收入安排为159亿元，上半年完成57.22亿元，同比增长8.5%，完成年度预算的36%；2016年全市政府性基金支出安排为159亿元，上半年完成56.57亿元，同比增长12.9%，完成年度预算的35.6%。

　　3.社会保险基金预算执行情况

　　2016年全市社会保险基金收入安排为100.26亿元，上半年完成52.5亿元，同比增长15.2%，完成年度预算的52.4%；2016年全市社会保险基金支出安排为97.82亿元，上半年完成43.36亿元，同比增长10.8%，完成年度预算的44.3%。

　　（二）市本级预算执行情况

　　1.一般公共预算执行情况

　　2016年市本级一般公共预算收入安排为29.9亿元，上半年完成17.93亿元，同比增长31.4%，完成年度预算的60%，其中，税收收入7.91亿元，同比增长0.7%；非税收入10.02亿元，同比增长73.2%，非税收入增长较快的主要原因是专项收入中教育资金和农田水利建设资金比上年增收3.24亿元，行政事业性收费收入一次性清收造成同比增收2.17亿元。2016年市本级一般公共预算支出调整为87.41亿元，上半年完成38.96亿元，同比增长37.3%，完成调整预算的44.6%。

　　上半年市本级收支预算执行中，从收入预算执行来看，税收收入保持平稳，主体税种增幅有增有减，增值税、营业税、企业所得税及个人所得税四大主体税种，呈现两增两降，其中，增值税同比增长84.3%，营业税同比下降10.4%，主要是受今年5月份全面推开营改增试点改革影响；企业所得税同比下降5.9%，个人所得税同比增长21.8%。从支出预算执行来看，支出保障能力明显加强，总体支出进度有所加快，上半年支出同比增长37.3%，完成调整预算的44.6%，支出进度比上年同期高出8.9个百分点。但各支出科目之间进度不平衡，公共安全、交通运输、教育、医疗卫生和计划生育、社会保障和就业、粮油物资储备等支出进度高于44.6%。而受项目申报、省级资金未下达等因素影响，国防、科技、节能环保、国土海洋气象、商业服务业等科目支出进度较慢。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　2016年市本级政府性基金收入安排为38.86亿元，上半年完成14.28亿元，完成年度预算的36.8%；2016年市本级政府性基金支出预算调整为71.51亿元，上半年完成26.58亿元，完成调整预算的37.2%。

　　市本级政府性基金收支预算完成进度较慢，主要是受土地出让收支影响。

　　3.国有资本经营预算执行情况

　　2016年市本级国有资本经营预算收入安排为1.5亿元，上半年完成0.91亿元，完成年度预算的60.6%；2016年市本级国有资本经营预算支出安排为1.5亿元，上半年完成0.31亿元，完成年度预算的20.4%。支出进度较低的主要原因是上半年积极向省级财政争取社保基金补助，社保资金实现平衡，原预算安排用于弥补社保缺口的资金暂未安排使用。

　　4.社会保险基金预算执行情况

　　2016年市本级社会保险基金收入安排为51.42亿元，上半年完成27.59亿元，同比增长15.5%，完成年度预算的53.6%。2016年市本级社会保险基金支出安排为56.33亿元，上半年完成25.41亿元，同比增长9.2%，完成年度预算的45.1%。

　　（三）市开发区预算执行情况

　　2016年市开发区一般公共预算收入安排为46.98亿元，上半年完成19.85亿元，同比下降12.8%，完成年度预算的42.3%。2016年市开发区一般公共预算支出调整为39.39亿元，上半年完成19.65亿元，同比增长18.6%，完成调整预算的49.9%。

　　（四）徐圩新区预算执行情况

　　2016年徐圩新区一般公共预算收入安排为5.71亿元，上半年完成3.14亿元，同比下降2.4%，完成年度预算的55%。2016年徐圩新区一般公共预算支出调整为8.99亿元，上半年完成4.48亿元，同比增长91.5%，完成调整预算的49.8%。

　　（五）云台山风景区预算执行情况

　　2016年云台山风景区一般公共预算收入安排为1.27亿元，上半年完成0.64亿元，同比增长16%，完成年度预算的50.5%。2016年云台山风景区一般公共预算支出调整为2.41亿元，上半年完成1.46亿元，同比增长95.7%，完成调整预算的60.4%。

　　以上详见《连云港市2016年上半年预算执行情况表》。

　　四、2016年上半年主要工作及下半年工作安排

　　今年以来，全市各级财税部门深入学习贯彻党的十八届五中全会精神，认真落实省委十二届十一次全会和市委十一届十一次全会部署，紧紧围绕一带一路交汇点核心区先导区建设大局，牢牢把握稳中求进工作总基调，加快推进财税改革，加强和完善预算管理，推动供给侧结构性改革，促进我市经济社会持续健康发展。

　　（一）上半年主要工作

　　一是积极应对营改增改革，抓好收入组织。全面落实营改增试点改革，积极关注全面营改增后对我市收入及财力影响，提出科学合理应对方案和工作措施。按照省市要求进一步规范税收征管，依法征税，严控征收过头税，深入实施综合治税，查补税款4.4亿元，确保应收尽收。

　　二是加大向上争取力度，汇聚发展资源。积极赴省财政部、财政厅争取东中西示范区中央补助政策延续，争取徐圩防波堤等重大项目资金19亿元，争取社保补助资金3.3亿元。推动省政府出资10亿元与我市共同设立上合组织（连云港）国际物流园发展基金，目前已正式运作。争取债券资金60.12亿元，其中市区置换债券27.52亿元，平均拉长债务期限5年，降低融资成本2.5-3个百分点，年均节约利息1.7亿元。

　　三是推动供给侧结构性改革，培育实体经济。推出财政支持供给侧结构性改革23项举措，获得国家级新闻媒体关注。聚焦培优培强、拟上市和新三板挂牌、科技小巨人三大行动计划，培育经济增长新动能。探索改进支持企业发展方式，发放苏科贷贷款 7630万元，缓解企业资金短缺压力。落实减负降费政策，暂停和取消10余项行政事业性收费和政府性基金，减轻企业负担达5100万元。

　　四是优化支出结构，保障和改善民生。坚持总量上保持适度增幅、结构上更加突出重点的原则，确保新增财力的80%用于民生保障和改善。办好民生实事，千方百计筹措调度资金支持我市十大重点民生工程48件实事，加大对教育、卫生、民政等支持力度。统筹安排创卫资金7000余万元，支持国家卫生城市创建。

　　五是推动财税改革，提高财政管理水平。完成2016年全口径政府预算编制工作，相较2015年，预算草案按功能科目细化到项级，并按经济科目进行了分类，预算编制更加完整和细化。加强专项资金管理，召开专项资金支出进度推进会，加快支出进度。完成新一轮市、区财政管理体制改革，逐步提高市开发区、徐圩新区、云台山风景区预决算编报水平。落实预决算信息公开专项核查整改，提高预决算公开完整性和细化程度。

　　（二）下半年主要工作安排

　　一是确保应收尽收增强财政保障能力。跟踪监控全面推开营改增试点对我市影响，全面适应营改增改革，释放政策正面效应。严格依法征管，不收过头税。完善综合治税体系，加强重点行业板块和企业调研，加强重点税源监控，确保应收尽收。

　　二是积极争取各项上级扶持政策落地生效。积极对接省支持沿海开发、支持苏北发展、精准扶贫等政策，密切关注东中西示范区中央补助政策延续事项，以及港口、铁路、机场、水利等一批重大项目进展情况和资金到位情况。加大转移支付、债券资金、社保补助等资金争取力度，争取上级给予更多倾斜。

　　三是推进财源建设增强发展后劲。改革财政资金支持方式，通过拨改投、拨改贷等途径，提升财政资金支出绩效，支持产业发展。落实高层次人才补助政策，帮助解决企业才难引、人难留问题。推动上合组织（连云港）国际物流园发展基金规范高效运作，加快向特色优势产业和两基地基础设施等具体项目投入步伐。

　　四是持续关注民生社会事业发展。推进城乡统筹发展，加大财政资金在保障和改善民生方面的投入。持续关注生态文明建设、教育、卫生、民政等发展，着力加强农村基础设施等公共服务建设，继续加大对我市十大重点民生工程48件实事支持力度。

　　五是不断深化财政管理改革创新。落实审计整改要求，提高预算管理水平。提前启动2017年全口径预算编制工作，加强对市开发区、徐圩新区、云台山风景区和部门预算管理工作指导，推动全市同步编制全口径预算。探索完善零基预算编制，调整完善支出定额标准体系，优化专项资金绩效管理。建立并完善预决算公开制度，进一步深化预决算公开。